AML/CFT-ийн эрсдэлд суурилсан аргачлал гэж юу вэ?
Мөнгө угаах, терроризмыг санхүүжүүлэхтэй тэмцэх (AML/CFT) чиглэлийн олон улсын жишиг болох FATF-ийн зөвлөмжийн суурь зарчим нь эрсдэлд суурилсан аргачлал юм. Энэ нь бүх харилцагч, бүх гүйлгээнд ижил хэмжээний хяналт тавих бус, эрсдэл өндөр газарт нөөц, анхаарлаа төвлөрүүлэх гэсэн үг. Энэхүү нийтлэлд байгууллагууд үүнийг хэрхэн хэрэгжүүлэх талаар практик зөвлөмж өглөө.
Эрсдэлд суурилсан аргачлал гэж юу вэ?
Байгууллага өөрийн үйл ажиллагаанд мөнгө угаах, терроризмыг санхүүжүүлэх эрсдэл хаана, хэр хэмжээнд байгааг тодорхойлж, үнэлж, ойлгож, түүнд тохирсон хяналтын арга хэмжээг харьцаа хэмжээтэй хэрэглэнэ.
- Эрсдэл өндөр бол илүү нарийн шалгалт, байнгын хяналт хэрэглэнэ.
- Эрсдэл бага бол хөнгөвчилсөн, хялбар горим ашиглана.
- Шийдвэр бүрийг үндэслэлтэй, баримтжуулсан байна.
Эрсдэлийг үнэлэх таван хүчин зүйл
Хүчин зүйл | Юуг авч үзэх вэ | Жишээ |
Харилцагч | Хэн бэ, бодит өмчлөгч нь хэн бэ, үйл ажиллагаа нь ямар вэ | Улс төрийн нөлөө бүхий этгээд (PEP), нарийн бүтэцтэй хуулийн этгээд, бэлэн мөнгөний эргэлт ихтэй бизнес |
Бараа, үйлчилгээ | Бүтээгдэхүүн нь нууцлах, хурдан шилжүүлэхэд хэр ашиглагдах боломжтой вэ | Нэргүй эсвэл бэлэн мөнгөөр хийх үйлчилгээ, хурдан шилжүүлэг, үнэт зүйл |
Төлбөр тооцоо | Төлбөрийг ямар хэлбэр, сувгаар хийх вэ | Бэлэн мөнгө, гуравдагч этгээдийн төлбөр, онлайн, биечлэн уулзалтгүй харилцаа |
Газар зүй | Харилцагч, хүлээн авагч, гүйлгээ хаана холбогдож байгаа вэ | FATF-ийн анхаарал хандуулсан улс орнууд, хориг арга хэмжээтэй бүс нутаг |
Гүйлгээ | Гүйлгээний хэмжээ, давтамж нь харилцагчийн үйл ажиллагаатай нийцэж байна уу | Нөхцөл байдалд үл нийцэх том дүн, хэсэгчилсэн гүйлгээ, шалтгаангүй хурдан эргэлт |
Хэрхэн хэрэгжүүлэх вэ: 5 алхам
- Эрсдэлийн хүчин зүйлсээ тодорхойлох. Таван хүчин зүйл бүрээр өөрийн байгууллагын нөхцөлд хамаарах жишээг жагсаана.
- Үнэлж, оноо өгөх. Хүчин зүйл бүрт “бага / дунд / өндөр” зэрэглэл өгч, хоёр гурван үндсэн шалгуураар нэгтгэнэ.
- Харилцагчдыг ангилах. Нийт эрсдэлийн зэрэглэлээр харилцагчдыг бүлэглэнэ.
- Тохирсон хяналт хэрэглэх. Бага эрсдэлд хөнгөвчилсөн шалгалт, дунд эрсдэлд стандарт шалгалт (CDD), өндөр эрсдэлд өргөтгөсөн шалгалт (EDD) болон илүү байнгын хяналт хэрэглэнэ.
- Хянаж, шинэчлэх. Эрсдэлийн үнэлгээг тогтмол хугацаа
Нийтлэг алдаанууд
- Бэлэн загварыг өөрийн нөхцөлд тааруулалгүй хуулах.
- Эрсдэлийн үнэлгээг нэг удаа хийгээд шинэчлэхгүй орхих.
- Бүх харилцагчийг “өндөр эрсдэлтэй” гэж ангилах. Энэ нь хяналтыг үр дүнгүй болгоно.
- Үнэлгээний дүнг бодлого, журам, дотоод хяналттай холбохгүй байх.
- Шийдвэрийн үндэслэлийг баримтжуулахгүй байх.
Эхлэхэд хэрэгтэй товч жагсаалт
- Манай бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ, суваг, харилцагчийн бүлгийн жагсаалт бэлэн үү?
- Таван хүчин зүйл бүрт хамаарах эрсдэлийг тодорхойлсон уу?
- Эрсдэлийн зэрэглэл тус бүрд ямар шалгалт хийхээ журамд тусгасан уу?
- Үнэлгээг батлах, шинэчлэх эзэмшигч, давтамж тодорхой юу?
Танай байгууллагын AML/CFT эрсдэлийн үнэлгээг хийх бол манай зөвлөхтэй холбогдоно уу.